Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире

Сегодня вашему вниманию предлагаем статью на тему: как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире. Мы постарались описать все простым языком, понятым для любого жителя нашей страны. Все вопросы можно задать в комментариях после статьи.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. Но порой именно такой займ позволяет гражданам осуществить свою мечту о приобретении собственного жилья. В этой статье мы расскажем, как вернуть проценты по ипотеке, направленной на покупку недвижимости, воспользовавшись налоговым вычетом.

Согласно Российскому законодательству, гражданин может вернуть себе часть средств, уплаченных на налоги или же снизить сам налог при покупке жилья в кредит. Такой вариант вычета называется имущественным и создан с целью социальной помощи гражданам, которые приобретают жилье за собственные деньги.

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F1-300x222

Как вернуть проценты по ипотеке

Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления.

Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.

Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства. Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.

При этом у гражданина есть два варианта возвращения своих денег, утраченных на оплату НДФЛ:

  • базовый имущественный, то есть направленный непосредственно на приобретение жилья;
  • уменьшение расходов по ипотечным процентам (фактически уплаченные проценты).

В чем разница между этими двумя видами?

Дело в том, что на фискальную компенсацию могут претендовать и граждане, которые приобретают жилье не в ипотеку. В таком случае предоставляется только первый вид вычета, т. е. в сумме расходов, направленных непосредственно на приобретение жилья.

Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

Основным условием такого возврата является оформление именно целевого кредита. То есть в ситуации денежного займа без обозначения основной цели, гражданин не может рассчитывать на ипотечный налоговый вычет.

Таким образом, имущественный вычет может быть оформлен как на общую сумму покупки, так и на фактически уплаченные банковские проценты. Единственным различием в этих случаях будет величина возвращаемой суммы.

Какой вариант выбрать – зависит от суммы ипотеки, доходов заявителя и даты возникновения права собственности на жилье.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

Многих людей, которые уже обременили себя ипотекой, интересует вопрос о временных рамках подачи заявления на частичное возмещение процентов. Условия НК РФ достаточно лояльные и не обязывают заемщика сразу же при оформлении ипотеки собирать все документы.

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fipoteka-simvol-300x198

Право воспользоваться государственной фискальной компенсацией возникает в следующем календарном году после того, как состоялась сделка, и был оформлен ипотечный договор

У клиента в распоряжении есть не менее трех лет, чтобы подать заявку в фискальную службу на ипотечный вычет. Общий расчет вычета формируется с момента подписания ипотечного договора.

Процедура оформления налогового вычета содержит в себе массу нюансов, которые необходимо знать перед подачей заявления.

Для заемщиков, которые подписали ипотечный договор после 1 января 2014 года, размер вычета ограничен 3 миллионами рублей.

Таким образом, при подаче заявки и предварительном расчете суммы компенсации, важно учитывать дату заключения сделки.

Схема расчета достаточно проста. Гражданин, оформивший ипотеку, освобождается от подоходного налога. При этом такой возврат может быть произведён только за фактически уплаченные проценты.

Определить сумму возврата заемщик может и самостоятельно. Для этого нужно учитывать два фактора:

  • общую сумму недвижимости;
  • общий размер оплаченного налога.

Сумма недвижимости указывается в договоре. При этом, законом предусмотрено включение в общую стоимость и отделочных работ, если это внесено в договор. В случае покупки жилья в новостройке, зачастую в ипотечный договор вносится общая сумма, включающая в себя отделочные работы вместе с закупкой материалов. Так вот в этом случае имущественный вычет будет рассчитываться из общей итоговой суммы.

Читайте так же:  Как написать жалобу на действия конкурсного управляющего образец жалобы

Учитывая различные максимальные ставки для расчета ипотечного вычета, давайте рассмотрим на конкретных примерах, на что можно рассчитывать.

Пример №1

Вы оформили ипотеку стоимость 50 млн рублей летом 2013 года (т.е. до вступления новых правил 1.01.2014 г). За все время пользования кредитом, оплата по процентам составила 6 млн рублей. В этом случае можно претендовать на возврат налогов на сумму 1,040 млн. рублей (2 000 000*13% +6 000 000*13%).

Если бы точно такая ситуация произошла после 1 января 2014 года, то вычет составил бы 650 тысяч рублей (2 000 000*13% +3 000 000*13%).

Пример №2

Гражданин Н. взял ипотеку под застройку дома на сумму 3,5 миллиона рублей. Согласно установленным лимитам, к вычету полагается только 2 миллиона рублей. Таким образом расчет будет производиться следующим образом:

2 млн * 13% = 260 тысяч рублей (это сумма компенсации за ипотечный кредит).

Согласно НК РФ, на фискальную имущественную компенсацию имеют право:

  • граждане, которые приобрели или самостоятельно возвели жилье на земельном участке за счет собственных или заемных средств;
  • иностранные граждане, которые более 183 дней в году находятся на территории РФ и оплачивают подоходный налог с физических лиц в размере 13%;
  • женщины, находящиеся в декретном отпуске могут сразу же после выхода из декрета оформить заявку на вычет в том случае, если недвижимость была приобретена до отпуска по уходу за ребенком.
Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Правом на компенсацию можно воспользоваться в местной фискальной службе или же через работодателя, через которого отчисляется подоходный налог.

Кто не имеет права на такую компенсацию?

  1. Неработающие граждане страны.
  2. Пенсионеры, которые не оплачивают 13% налога из других источников дохода.
  3. Работающие люди, но при этом получающие не официальную зарплату « в конвертах».
  4. Люди, которые осуществили сделку купли продажи между родственниками.
  5. Предприниматели, ведущие деятельность по специальной упрощенной схеме.

Как уже было сказано выше, НК РФ предусмотрено несколько вариантов вычетов, одним из которых является имущественный. Существуют еще социальные и профессиональные. При подаче заявки на другие виды вычетов (за обучение, лечение) барьером будет только сумма уплаченного налога.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке: определяем размер суммы

Точная сумма компенсации будет определена специалистами после одобрения заявки и проверки всех документов. Для каждого гражданина она будет разная в зависимости от:

  • стоимости жилья;
  • даты заключения сделки;
  • количества оплаченных процентов.

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fdepositphotos_4675167-stock-photo-russian-one-thousand-rubles-banknotes-300x200

При компенсации с процентов по ипотеке, с общей суммы уже выплаченных процентов специалист высчитывает 13% и производит возврат на расчетный счет

Гражданин Н. оформил ипотеку сроком на 20 лет под 15% годовых, приобретя квартиру стоимостью 1 900 000 рублей.

1,9 млн * 15% = 285 тысяч рублей (проценты за год)

285 тыс. рублей * 13% = 37 050 рублей (именно такая сумма будет возвращена за год).

Важно понимать, что при расчете суммы компенсации, специалисты берут за основу общую сумму оплаченных налогов заемщиком. То есть фактически, если сумма по налогам была меньше причитающегося вычета, то это право распространится и на последующие годы до полного использования средств.

Если возникла ситуация, что необходимо вернуть компенсацию сразу за несколько лет, то процедура подачи заявки будет идентичной. Если вы впервые узнали о том, что можете вернуть себе часть потраченных на жилье в кредит денег, то это вовсе не означает, что время упущено.

Здесь важно определить факт отчисления НДФЛ на момент заключения сделки. Если вы имели официальное трудоустройство и исправно отчисляли подоходный налог, то можно в фискальной службе написать заявление о возврате средств за несколько лет сразу, но не более чем за 3 предыдущих года

Чтобы воспользоваться правом на возвращение частичной суммы за уплаченную ипотеку, можно выбрать один из трех способов:

  1. Посетить лично налоговую службу по месту регистрации.
  2. Заполнить онлайн форму на Портале государственных услуг РФ.
  3. Подать заявку через многофункциональный центр.

Узнать номер и адрес фискальной службы в своем городе можно через портал государственных услуг. Для этого необходимо ввести свои персональные данные: ИНН и адрес. Учитывайте, что выбирать отделение необходимо не по месту фактического проживания, а по адресу регистрации.

Вариант электронной подачи заявки наиболее удобный и простой. Для того чтобы воспользоваться услугой, необходимо зарегистрироваться на сайте и войти в свой личный кабинет.

При регистрации нужно указать персональные данные налогоплательщика (номер и серию паспорта, ИНН, адрес регистрации, СНИЛС). Возможность подать заявку вместе в заполненной формой декларации будет доступна только после проверки администрацией достоверности введенных данных.

Читайте так же:  Как быстро проверить диплом официально проверка по номеру онлайн - все способы

Многофункциональный центр не привязан территориально к конкретным адресам и принимает заявки от всех граждан РФ. Чтобы воспользоваться услугой вычета, необходимо обратиться в центр с соответствующим пакетом документов и подать заявку на возврат средств по ипотеке.

Чтобы минимизировать время ожидания по заявке на возврат средств и быстро оформить услугу, предлагаем ознакомиться с пакетом документов, необходимых для налогового вычета:

  • персональные документы налогоплательщика (паспорт и ИНН);
  • договор купли-продажи имущества;
  • документ, подтверждающий право собственности недвижимостью;
  • декларация (форма 3-НДФЛ);
  • квитанции об оплате ипотеки и справка по текущей задолженности;
  • справка по форме 2-НДФЛ (оригинал);
  • заявление на возврат средств;
  • график платежей по кредиту (в виде приложения к договору);
  • справка из банка с номером р/с для зачисления.

Как видно из списка, претендовать на частичную компенсацию потраченных средств на покупку жилья может любой совершеннолетний гражданин РФ, который имеет официальное трудоустройство и исправно выплачивает налоги государству.

Здесь важна даже не официальная работа, а ежемесячная оплата подоходного налога в сумме 13%. Поэтому если «работающий» человек исправно отдает часть своих доходов государству и подает декларацию, он может рассчитывать на фискальную компенсацию.

В том случае, если квартира находится в долевом участии обоих супругов, в налоговую необходимо предоставить оригинал и копию Свидетельства о браке.

Если гражданин претендует на налоговый вычет сразу за несколько лет, но не может представить платежные документы по кредиту, налоговой допускается прием банковской выписки по оплате.

Установление суммы фискальной компенсации производится работниками налоговой службы после проверки документов и подтверждения оплаты НДФЛ. После одобрения заявки деньги будут перечислены на счет налогоплательщика. На это по закону может уйти до 90 рабочих дней

Кроме стандартного списка документов, сотрудники налоговой инспекции могут потребовать дополнительные бумаги. Допустим, во время действия кредитного договора банк был признан банкротом и реструктуризирован. Таким образом, ипотечный договор переходит в собственность другого Кредитора, а значит, необходимо предоставить данные о переуступке договора другому банку.

Способ возврата денег клиент может выбрать через р/с банка, через кассу или на карту.

Итак, для того чтобы вернуть свои законные 13%, оплаченные в государственную казну в виде подоходного налога, нужно выполнить следующие действия.

Таблица 1. Пошаговая инструкция возврата средств

Процесс и последовательность действий в инструкции, как вернуть проценты по ипотеке, пригодится только тем гражданам Российской Федерации, которые подпадают под все обусловленные законом требования. Вернуть небольшую часть уплаченного за ипотеку за прошлые годы можно несколькими путями, в том числе, и через налоговую. Но такое право есть только у официально трудоустроенных россиян, которые выплачивают НДФЛ в размере 13% и ни разу до этого не пользовались имущественными вычетами.

Налоговый кодекс РФ содержит отдельную статью, предусматривающую право добросовестного налогоплательщика получить социальную компенсацию за покупку недвижимости, сделанную из личных накоплений или за счет целевого банковского кредита.

Вернуть проценты по ипотеке за прошлые годы в виде социальной компенсации от государства можно даже дважды – в первый раз это будет 13% от уплаченной за жилье суммы (и это касается любого покупателя недвижимости за определенное время). Те, у кого не было собственных накоплений, в большинстве случаев прибегают к целевому банковскому кредиту.

В простом денежном займе такая возможность не предусмотрена. Она дается тем, кто обозначил цель кредита в банке, как покупку жилья для собственных нужд.

Если долговые обязательства выплачиваются длительное время, то гражданин России получает возможность на денежную компенсацию или налоговый вычет с выплаченных банку процентов. Необходимо помнить, что социальное возмещение выдает не кредитующая финансовая организация, а государство. Поэтому в условиях получения и есть пункт об обязательной уплате НДФЛ (а он выплачивается именно в сумме 13%).

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-03%2F15518649741fotoglavnoe-2-e1551859682220

Через налоговую проценты с сумм можно получить уже в следующем году, после того как состоялась покупка. Даже если она была в декабре, то имеется в виду новый календарный год. С момента оформления сделки в официальном порядке, у клиента есть целых три года, чтобы успеть подать заявление на налоговый вычет, узнав, как это следует сделать и какие собрать документы. Нюансы такого обращения несложные, но их необходимо учитывать:

  • существует определенная сумма, которую можно получить, и те, кто купил недорогое жилье, могут рассчитывать на его получение, пока не закончится лимит, по нескольким объектам;
  • по процентам такая компенсация полагается не более одного раза;
  • если выплаченного объема НДФЛ не хватает для начисления лимита, он продлевается на следующий год;

максимальный возврат производится с суммы в 3 миллиона (390 тыс. руб.);

на кредиты, оформленные после 2014 года можно получить еще и проценты с выплаченных банку процентов;

возврат не предусмотрен при сделке между близкими родственниками.

Читайте так же:  Отпуск по уходу за ребенком мужчине если жена не работает

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-03%2F15518649752image-e1551860194939

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую означает не выплачивать подоходный налог в течение времени, которое потребуется, чтобы исчерпать полагающуюся сумму. Если ипотека взята после 2014 года, то предельный лимит стоимости приобретенного жилья – 3 миллиона рублей. Все, что свыше этого, уже во внимание государством не принимается.

Иностранные граждане, которые большую часть года живут на территории РФ, приобретают здесь недвижимость и выплачивают НДФЛ по ставке в 13%, тоже имеют право на получение частичного государственного возврата.

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-03%2F15518649763istock-981061756-1200x798-e1551860446824

За прошлые годы оформить налоговый вычет можно тремя способами, и каждый человек может выбрать из этих способов любой, который представляется оптимальным. В любом случае, никаких особенных сложностей, как это сделать, не возникнет:

На получение возврата в виде налогового вычета через фискальную службу в любом варианте уйдёт не менее трех месяцев. 90 дней – это обусловленный законом срок, в течение которого инстанции имеют право на проверку документов и подтверждение произведенной оплаты. Способ возврата может быть выбран по желанию налогоплательщика.

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F1549924563123-019-815-01-e1549837848766

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15504897621skrinshot-18-02-2019-133001-e1550486086711

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15507482421kto-mozhet-stat-pochetnym-donorom-foto-e1550747087981

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15500685621kak-oformit-zagranpasport-cherez-gosuslugi-2-e1549878673914

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15498352831vtb-vklady-e1549833122381

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15497280031skrinshot-09-02-2019-185335-e1549727646794

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15512198421cc2ab0217394238c0e7a49403d035267-e1551216121853

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15500419221slide-13-e1549882656858

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15498252151d980f83e6c0dc62e6f687d0df6dcb7e4535a8353-e1549820749714

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fmysovets.ru%2Fuploads%2Fposts%2F2019-02%2F15499576821stoimost-metro-v-sankt-peterburge-s-2019-goda

Mysovets.ru — поможет любой девушке найти полезные советы и интересующую информацию, которые, несомненно, пригодятся в жизни.

Наш сайт является своего рода женской энциклопедией, поскольку включает в себя множество статьи на разнообразные тематики – Дети, Карьера, Красота, Любовь, Мода и стиль, Рецепты, Дизайн маникюра и педикюра, советы по уходу за ногтями.

Самые популярные имена девочек 2018 на сегодняшний день является интересной темой для женщин. Много женщин хотят дать своим дочерям самые красивые и не обыкновенные имена. У нас на сайте вы сможете найти подборку самых популярных имен для девочек и мальчиков. Каждая женщина и мама найдёт именно то имя, которое будет подходить ее ребенку.

Множество людей сталкивается с проблемой подбора и определения верного размера детской одежды. Дети быстро растут и, соответственно, размеры меняются часто. На нашем сайте в разделе «Дети» вы сможете найти эту информацию, которая будет полезна при покупке одежды для вашего ребёнка.

Широко распространенная тема у всех женщин это конечно же рецепты. В нашем клубе насчитывается более 5тыс. отборных и разнообразных рецептов, которые подойдут на любой вкус. Мясо в горшочках, отбивные из свинины, тыквенный суп-пюре и много других вкусных разных блюд вы сможете приготовить с помощью наших рецептов.

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2F3a40a37bbb9b156a9178c6e0965a8442

Покупка собственного жилья важный и ответственный шаг, сопряженный с большой финансовой нагрузкой. Многие задаются вопросом, как вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке? Это достаточно просто, если знать несколько законов, позволяющих проводить манипуляции с налоговыми вычетами, а также изучить порядок досрочного погашения долга. Знание позволит сэкономить значительные суммы при покупке недвижимости. Ниже подробно разберем все тонкости и нюансы процедуры возврата средств, уплаченных банку в качестве вознаграждения за пользование кредитом.

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2Fd4ef51fab76b79b1e305c1fbc8dc542e

Основным типом налогообложения для физических лиц являет подоходный налог. Его размер составляет 13% от полученной прибыли, заработной платы или иных источников. Таким образом, с каждой тысячи дохода в бюджет отчисляется 130 рублей. Оплата удерживается непосредственно с официального источника, вносится обычно работодателем.

Политика Российской Федерации направлена на улучшение качества жизни граждан. Поэтому государство разрабатывает программы, при помощи которых поощряется покупка собственных квадратных метров. Одно из таких направлений налоговый вычет на приобретение недвижимости.

Согласно закону, если человек использует официальный доход для погашения ипотечного займа, он имеет право на освобождение от уплаты подоходного налога. Государство освобождает именно ту сумму заработка, что пошла на улучшение жилищных условий. Максимальное ограничение 2 миллиона рублей.

Например, если взята ипотека на 3 млн, а за год гражданин заработал 1 млн, то возврат подоходного налога осуществляется именно с одного миллиона. Размер составит все те же 13%, то есть 130 тысяч. Деньги перечисляются на личный счет налогоплательщика, откуда могут быть использованы по усмотрению гражданина.

Если перечислить их в качестве погашения долга, то таким образом можно вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке. Зачисляется сумма в счет основного долга перед банком, соответственно уменьшаются ежемесячные обязательные взносы. Это дает послабление условий расчета по долговым обязательствам и снижает нагрузку на семейный бюджет.

Так как максимальная сумма ограничена 2 млн, то при заработке за год в 1 млн, заявление на налоговый вычет можно подавать дважды. Общий размер возвращенных средств составит 260 тысяч рублей. Тратить их не обязательно на частичное закрытие долга, они могут быть направлены на ремонт, приобретение мебели и так далее.

Как вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке семейной паре?

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2Fba76d5509e3ef98a463097652e9b5516

Оформление займа супругами значительно проще и быстрее. Обусловлено это тем, что учитывается суммарный доход каждого участника сделки. Ответственность также делится пополам.

По закону, на льготы имеет право каждый гражданин Российской Федерации, приобретающий жилье при помощи ипотеки. Поэтому здесь также вдвое увеличивается выгода от использования данного законодательства. Каждый из супругов в праве подать заявление на возврат средств в количестве 13% от 2 миллионов.

Читайте так же:  Платят ли инвалиды транспортный налог какие льготы

Суммарно максимум с одной сделки получится вернуть до 520 тысяч рублей, при условии наличия постоянного официального дохода как у жены, так и у мужа. Для этого потребуется соблюсти некоторые процессуальные нормы:

  • Оформление собственности в долевом участии. Каждый из участников должен владеть частью недвижимости.
  • Подача заявления осуществляется индивидуально супругом и супругой.
  • Если один из членов семьи получил вычет, то доля второго участника не может превышать половины.

Стоит отдельно отметить, что сроки подачи заявления не ограничены. Таким образом, если один из супругов на данный момент не имеет официального заработка (декретный отпуск, временная потеря трудоспособности), то заявить свои права на послабление в налогах можно после восстановления в должности.

Перечисление полученных средств в качестве погашения долга позволит значительно упростить выплаты по ипотеки в Сбербанке. Например, стоимость квартиры составляет 5 млн рублей, первоначальный взнос вносится в размере 1 млн, кредит составляет 4 млн соответственно. Из этих 4 млн государство возвращает гражданам 520 тысяч, т.е. 26%.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке в Сбербанке

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2Fac7f0be370c98a0664a44105179beae8

В отличие от государственного освобождения от налогов по сумме, уплаченной в счет улучшения жилищных условий, размер предельного количества денег, потраченных на выплату процентов по кредиту, увеличен до 3 млн рублей. Вознаграждение банка также считается средствами, потраченными на приобретение жилья. Условия возвращения не отличаются от предыдущего возврата.

Учитывая, что срок погашения жилищного кредита в Сбербанке обычно превышает 10 лет, то обращение в налоговую службу возможно непосредственно после уплаты подоходного налога. Допустим, ежегодный заработок составляет 1 млн рублей. Гражданин имеет право обращаться ежегодно с заявлением и возвращать до 130 тысяч.

Как правильно оформить ВОЗВРАТ ПРОЦЕНТОВ по ипотечной квартире?

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Ftopurist.ru%2Fthemes%2Fmedia-responsive-theme%2Fcss%2Ftelimg

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Ftopurist.ru%2Fthemes%2Fmedia-responsive-theme%2Fcss%2Ftelimg

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=https%3A%2F%2Ftopurist.ru%2Fthemes%2Fmedia-responsive-theme%2Fcss%2Ftelimg

Приобретение квартиры в собственность требует значительных финансовых затрат. Не каждый гражданин страны может себе позволить уплатить всею необходимую сумму сразу. Поэтому часто люди вынуждены прибегать к ипотечному кредитованию.
В данной статье я расскажу, как законным путем уменьшить свои расходы, в каком размере и что для этого необходимо.

○ Налоговый вычет в счет оплаты процентов по ипотеке.

Ипотечный кредит подразумевает достаточно долгосрочное финансовое обязательство заемщика, который позаимствовал деньги на покупку квартиры в банковском учреждении. На сумму основного займа банк начисляет проценты за пользование, предоставленными в долг, деньгами.

Статья 220 Налогового кодекса содержит правовую норму, с помощью которой ипотечный заемщик может вернуть часть средств, выплаченных банку в виде процентов. Данная процедура получила название налоговый вычет.

Федеральная налоговая служба на своем сайте разместила следующее определение налогового вычета:

«Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д.»

Налоговый вычет с уплаченных процентов определяется в размере 13 процентов, которые подлежат возврату двумя возможными способами:

  • После окончания календарного года налоговой службой на текущий или карточный счет.
  • В течение года, ежемесячно, недоплачивая налог по месту работы, до тех пор, пока сложившаяся сумма не сравняется с фактически уплаченной в виде процентов за год.

Каждый налогоплательщик может самостоятельно произвести расчет налогового вычета с помощью формулы:

НВ = СП х 0.13

НВ – сумма налогового вычета,

СП – сумма выплаченных банку процентов по ипотеке,

0,13 – коэффициент от значения 13% : 100

Для наглядности можно рассмотреть следующий пример расчета:

  • За прошлый год уплачено в качестве процентов по ипотеке 100 000 рублей.
  • Подставив значения в формулу, получаем 100 000 х 0,13 = 13 000 рублей.

Таким образом, размер налогового вычета составляет 13 тысяч рублей.

Чтобы получить налоговый вычет с уплаченных по кредиту процентов, следует представить в налоговую службу по месту жительства копии и оригиналы следующих документов:

  • Заявление установленной формы.
  • Документы, удостоверяющие личность налогоплательщика.
  • Правоустанавливающие документы на квартиру.
  • Договор купли-продажи.
  • Договор ипотеки.
  • График очередности платежей по кредиту.
  • Квитанции об оплате процентов банку.
  • График платежей — должен выписать сотрудник банка.
  • Справка о зарплате или декларация о доходах

Предоставление данного перечня документов предусмотрено статьей 220 НК РФ.

Такую процедуру необходимо повторять ежегодно, пока кредит не будет погашен.

Воспользоваться налоговым вычетом могут граждане, которые уплачивают подоходный налог в бюджет страны. Индивидуальные предприниматели и безработные такой налог не платят, поэтому права на возмещение налога не имеют. Иностранные граждане, если они являются резидентами РФ, также имеют право на налоговый вычет.

Таким образом, всем, кто имеет официальное трудоустройство, положен налоговый вычет.

Новая форма заявления для налогового вычета введена с 31.03.2017 года приказом ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/182. Бланк документа представлен тремя листами, имеющими поля для внесения информация. На последнем листе заявления изложено пояснения по порядку заполнения, суть которых заключается в следующем:

  1. На первом листе вносятся сведения о налогоплательщике, код налоговой инспекции, основание для налогового вычета, расчетный период, сумма, подлежащая возврату.
  2. Второй лист предназначен для включения сведений о расчетном счете, куда следует проводит вычет, а также банковское учреждение, в котором открыт данный счет.
  3. На третьем листе – необходимо указать дополнительную информацию о налогоплательщике, а также данные его паспорта.
Читайте так же:  Документы для предоставления земельного участка многодетным семьям

Действующие нормы налогового законодательства позволяют на сегодняшний день воспользоваться максимальным вычетом при покупке квартиры, если ее стоимость превышает 2 млн. руб. Это означает, что можно вернуть 260 тыс. руб. (0,13 х 2 млн.) из суммы налогов, которые уже выплачены в бюджет.

При размере годовой заплаты меньше 2 млн. руб., сумму налогового вычета можно распределить на несколько лет. Однако, сумму возврата не может превышать размер уплаченного налога. В свою очередь, общий размер налогового вычета не может превышать стоимости купленной квартиры.

Образец нового заявления, которое следует подать фискалам по месту своего жительства, представлен ниже:

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=http%3A%2F%2Ftopurist.ru%2Fdownload%2F54288-zayavlenie-o-vozvrate-summy-izlishne-uplachennogo-naloga-1

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=http%3A%2F%2Ftopurist.ru%2Fdownload%2F54288-zayavlenie-o-vozvrate-summy-izlishne-uplachennogo-naloga-2Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире proxy?url=http%3A%2F%2Ftopurist.ru%2Fdownload%2F54288-zayavlenie-o-vozvrate-summy-izlishne-uplachennogo-naloga-3

Для оформления налогового вычета по выплаченным процентом необходимо обратиться, не ранее чем через год, после покупки квартиры. Форма заявления такая же, как и на вычет при покупке жилья (см. выше!).

Однако, сумма налогового вычета с 1 января 2014 года по уплаченным процентам ипотеки достигает 3 млн рублей. Это означает, что можно вернуть 390 тыс. руб. (0,13 х 3 млн.) из суммы налогов, которые уже выплачены в бюджет.

✔ Можно ли оформить, если прошло три года с момента оформления ипотеки?

Закон (ст.220 НК) содержит прямое разрешение на возможность переноса неиспользованного вычета на другие года, если налогоплательщик по какой-то причине не смог воспользоваться предоставленной льготой. Поэтому, вычет является бессрочным.

Таким образом, обратиться с заявлением о предоставлении вычета в связи покупкой квартиры можно в любое время, с момента, когда возникло такое право — даже если с момента оформления ипотеки прошло больше трех лет.

Однако, следует учитывать, что воспользоваться вычетом можно применив его в будущих периодах или обратить в прошлое, но не более, чем на три года назад.

Чтобы воспользоваться своим правом на вычет, необходимо заполнить бланк заявления по форме 8, который утвержден фискальной службой.

Для обращения в налоговую службу с документами на вычет по процентам, необходимо чтобы прошел год, с даты оформления договора ипотеки. То есть, получить вычет можно за прошлый период, а для этого фискальной службе надо знать, какая сумма налога на доходы физических лиц была уплачена за год до обращения с заявлением на вычет, а также банковский документы о размере процентов, которые банк получил с плательщика налогов.

Максимально возможная сумма, которую можно вернуть с помощью вычета, состоит из двух показателей:

  • Выплаченной суммы кредита.
  • Уплаченных процентов.

В первом случае, вычет возможен с 2 млн. рублей. Фактически это будет 260 тысяч рублей. Во втором случае, вычет возможен с 3 млн. рублей. Фактическая цифра может достигать 390 тысяч рублей.

При этом, следует иметь ввиду две особенности:

  • Сумма вычета не может превышать сумму уплаченного налога.
  • Общий размер вычета не может превышать стоимости приобретенной квартиры.

Договор рефинансирования представляет собой новый ипотечный договор, однако по тому же объекту недвижимости, что и первоначальный. При этом, заемщиков также выступает одно и тоже лицо.

Этого вполне достаточно, чтобы и дальше пользоваться налоговым вычетом, так как финансируется один и тот же жилой объект. Поэтому, процедура получения вычета стандартная. Необходимо заполнить заявление. Приложив все необходимые документами обратиться в налоговую по месту жительства.

✔ Что выгоднее вернуть проценты по кредиту или 13% от стоимости квартиры?

Налоговое законодательство позволяет получить вычет с 2 миллионов рублей от уплаченной стоимости квартиры и 3 миллиона рублей от величины уплаченных процентов. В общей сложности можно вернуть 650 тысяч рублей (260 + 390). Можете вернуть и одну и вторую сумму. Можете выбрать ту, которая больше нравится. Решает сам налогоплательщик.

Специалист Дмитрий Овсянник расскажет, что представляет собой налоговый вычет по процентам и когда его можно потерять.

Опубликовал : Вадим Калюжный, специалист портала ТопЮрист.РУ

Изображение - Как правильно оформить возврат процентов по ипотечной квартире 589595566
Автор статьи: Ксения Абраменко

Добрый день! Меня зовут Ксения. Я уже более 6 лет работаю юристом. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные вопросы. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю нужную информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима  консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 11

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here